Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank

Chia sẻ chuyên mục Đề Tài Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank hay nhất năm 2023 cho các bạn học viên ngành đang làm khóa luận tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài khóa luận tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm khóa luận thì với đề tài: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh nam định trong thời gian qua dưới đây chắc chắn sẽ giúp cho các bạn học viên có cái nhìn tổng quan hơn về đề tài sắp đến.

2.1/ Khái quát tình hình kinh tế – xã hội ở địa phương.

Nam định là một tỉnh đồng bằng ven biển có diện tích tự nhiên khoảng 1.637,9 km² và dân số gần 2 triệu người. Với một lịch sử phát triển lâu đời, nơi đây có một nền văn hoá phong phú, có nhiều ngành nghề truyền thống và có tiềm năng dồi dào để phát triển kinh tế – xã hội. Trải qua nhiều thăng trầm của lịch sử, giờ đây Nam Định đang phát triển mạnh mẽ tương xứng với vị trí là một trong những trung tâm phát triển của Đồng Bằng sông Hồng. Năm 2022 tổng sản phẩm GDP đạt 7,7% vượt 0,05% so với kế hoạch; năm 2023 tổng sản phẩm GDP của tỉnh cũng đã vượt kế hoạch đề ra 0,04%, giá trị sản xuất công nghiệp thực hiện tăng 21,5%, giá trị các ngành dịch vụ thực hiện tăng 8%, tổng giá trị hàng xuất khẩu tăng 30,6%.

Tuy nhiên, trên bước đường tăng trưởng Nam định còn một số tồn tại. Nền kinh tế tuy tăng trưởng nhưng tốc độ phát triển hàng năm chưa cao, chưa có tích lũy nội bộ từ nền kinh tế. Một số doanh nghiệp tuy đã được cổ phần hoá nhưng sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả còn thấp. Nguồn thu ngân sách chưa đáp ứng nhu cầu đầu tư, chưa có dự án kinh tế trọng điểm để phát triển sản xuất, thu hút đầu tư và khai thác tiềm năng của tỉnh. Bên cạnh đó, dịch cúm gia cầm, giá cả hàng hoá tăng mạnh, giá vàng và giá EUR cũng biến động tăng đã ảnh hưởng nhiều đến đời sống kinh tế – xã hội của tỉnh. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Nền kinh tế tỉnh nhà với những thuận lợi và khó khăn, đã có tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Những kết quả đạt được của nền kinh tế đã mở ra một thị trường rộng lớn cho hoạt động huy động vốn, cho vay, đầu tư của Ngân hàng. Song đứng trước những tồn tại chung của nền kinh tế tỉnh nhà, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn. Và để cho kinh tế tỉnh Nam Định có thể phát huy hơn nữa những mặt đã đạt được, đồng thời khắc phục được những tồn tại thì cần có sự phối hợp đồng bộ của nhiều ngành, nhiều cấp, trong đó có vai trò quan trọng của hệ thống Ngân hàng trên địa bàn.

CÓ THỂ BẠN QUAN TÂM ĐẾN DỊCH VỤ

===>>> Bảng Giá Viết Thuê Luận Văn Thạc Sĩ Ngành Tài Chính Ngân Hàng

2.2/ Tổng quan về chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

2.2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy.

Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được thành lập ngày 08/8/1988, là một Ngân hàng Thương mại (NHTM)trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam.

Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được tổ chức gồm Hội sở chính và một chi nhánh trực thuộc là Ngân hàng Công thương Thành phố Nam định, 5 phòng giao dịch và 2 quỹ tiết kiệm nằm rải rác trong Thành phố. Tại Hội sở chính gồm có Ban Giám đốc và bảy phòng nghiệp vụ. Mỗi phòng ban trong Ngân hàng đều có chức năng, nhiệm vụ khác nhau nhưng có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ cho nhau trong hoạt động kinh doanh nhằm đạt tới mục tiêu chung của Ngân hàng là: lợi nhuận ngày càng cao, đảm bảo phát triển vững chắc, an toàn, hiệu quả.

Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định như sau:

Mô hình tổ chức của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được áp dụng theo mô hình quản lý trực tuyến. Ban Giám đốc quản lý toàn bộ các mặt hoạt động kinh doanh của đơn vị Ngân hàng mình thông qua việc quản lý tất cả các phòng ban, chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, các phòng giao dịch và các quỹ tiết kiệm, người quản lý cao nhất là Giám đốc. Mô hình tổ chức này đã đảm bảo được chế độ một thủ trưởng trong quản trị; cho phép tổ chức sử dụng hợp lý nguồn lực, giao những quyền hạn, trách nhiệm cụ thể cho từng cán bộ công nhân viên (CBCNV); đảm bảo yêu cầu của cơ cấu tổ chức là tính tối ưu, tính linh hoạt và độ tin cậy lớn. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

• Phòng kinh doanh: Có thể nói đây là phòng mũi nhọn với các chức năng chính là thực hiện cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với tất cả các thành phần kinh tế trong và ngoài quốc doanh, các nghiệp vụ bảo lãnh, phân tích tài chính lỗ – lãi của doanh nghiệp, nó quyết định phần lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
• Phòng ngoại hối: Hoạt động chủ yếu là cung ứng các dịch vụ tài chính cho thương mại quốc tế, thanh toán xuất nhập khẩu hàng hoá thuộc kim ngạch mậu dịch của các đơn vị mở tài khoản, mở L/C nhận kiều hối…
• Phòng kế toán tài chính: Có chức năng chính là quản lý mọi hoạt động về tiền tệ tín dụng, thanh toán; cung cấp những thông tin số liệu cần thiết cho việc chỉ đạo hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh; với nhiệm vụ phản ánh chính xác, đầy đủ, kịp thời các nghiệp vụ kinh tế phát sinh thuộc về các hoạt động nguồn vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê của Nhà nước và chế độ thể lệ kế toán Ngân hàng.
• Phòng tổ chức hành chính: Thực hiện nhiệm vụ quản lý nhân sự, nắm rõ năng lực của các cán bộ công nhân viên để giúp Ban Giám đốc bố trí đúng người đúng việc. Bên cạnh đó, phòng còn chịu trách nhiệm mua sắm trang thiết bị nội thất, thiết bị văn phòng, sửa chữa, nâng cấp văn phòng…
• Phòng kế hoạch nguồn vốn: Có chức năng huy động tiền gửi của các cá nhân và tổ chức kinh tế trên địa bàn để phục vụ hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
• Phòng ngân quỹ: Đảm bảo hàng ngày làm nhiệm vụ thu, chi tiền mặt VNĐ theo đúng quy chế đảm bảo an toàn trong công tác kiểm đếm, vận chuyển tiền.
• Phòng kiểm soát nội bộ: Có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát mọi nghiệp vụ của Ngân hàng theo biên bản hiện hành.
• Ngân hàng Công thương Thành phố Nam Định, các phòng giao dịch: Chức năng như một Ngân hàng nhỏ, cho vay, thu nợ, huy động vốn, chuyển tiền… Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Như vậy, với cơ cấu tổ chức bộ máy hợp lý, đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã chiếm lĩnh một thị trường đáng kể trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng trên địa bàn, xây dựng mối quan hệ gắn bó với khách hàng truyền thống, tạo cơ sở vững chắc cho Ngân hàng phát huy sức mạnh tổng hợp, tạo niềm tin đối với khách hàng.

2.2.2. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua.

2.2.2.1. Công tác huy động vốn.

Công tác huy động vốn của Ngân hàng là việc Ngân hàng huy động những giá trị tiền tệ từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán hay các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng để làm vốn kinh doanh cho Ngân hàng.

Nếu nguồn vốn của ngân hàng thương mại lớn thì có thể thoả mãn tối đa nhu cầu vay vốn của khách hàng trên thị trường mà vẫn có đủ dự trữ để đảm bảo khả năng thanh toán và chi trả thường xuyên, đồng thời góp phần giữ uy tín cho Ngân hàng trên thị trường. Ngược lại, nếu nguồn vốn của ngân hàng thương mại nhỏ thì quy mô cho vay không thể lớn, lợi nhuận thu được sẽ ít, kết quả kinh doanh bị hạn chế và ảnh hưởng đến uy tín của Ngân hàng.

Chính vì vậy, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định luôn xác định đây là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mình. Để khơi tăng nguồn vốn, chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp và triển khai kịp thời mọi hình thức huy động vốn như: Tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, tiết kiệm dự thưởng với nhiều mức lãi suất và kỳ hạn khác nhau, mở tài khoản tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân nhằm thu hút tối đa mọi khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội và dân cư. Bên cạnh đó, chi nhánh đã từng bước hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, đưa 100% các quỹ tiết kiệm chuyển sang giao dịch tức thời trên mạng vi tính, rút ngắn thời gian giao dịch, củng cố giữ vững khách hàng truyền thống, mở rộng thu hút khách hàng mới, tăng cường tiếp thị qua nhiều kênh khác nhau, áp dụng chính sách khuyến mại hấp dẫn, linh hoạt. Do vậy, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã không ngừng tăng trưởng vững chắc. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Những số liệu dưới đây sẽ phản ánh thực trạng huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định qua hai năm 2022 – 2023:

Bảng số 2.1. Tình hình huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Theo bảng số liệu trên, ta thấy tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động bằng cả VNĐ và ngoại tệ tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đều có xu hướng tăng lên. Cụ thể, năm 2023 nguồn vốn huy động bằng VNĐ đạt được là 459.112 triệu đồng, tăng 4,35% so với cùng kỳ năm trước; vốn huy động bằng ngoại tệ (quy VNĐ) đạt 435.186 triệu đồng, tăng 26,56% so với năm 2022. Như vậy, Lượng vốn huy động bằng ngoại tệ (quy VNĐ) tuy không lớn hơn lượng vốn huy động bằng VNĐ song có tốc độ tăng cao hơn rất nhiều, những 22,21%. Điều này chứng tỏ xu hướng hội nhập của nền kinh tế địa phương với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới. Ngoài ra, tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ năm 2023 tăng 37,15% so với năm 2022 chứng tỏ tâm lý thích nắm giữ ngoại tệ của dân cư.

Trong cơ cấu nguồn vốn huy động, tỷ trọng nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân, lãi suất thấp chiếm tỷ lệ 25,2% năm 2022 và 22,9% năm 2023 trong tổng nguồn vốn; nguồn tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu lãi suất cao chiếm tỷ trọng 74,8% năm 2022 và 77,1% năm 2023. Điều này dẫn đến chi phí đầu vào cao, do vậy chênh lệch lãi suất giữa đầu vào và đầu ra thấp.

Cùng với sự cố gắng, nỗ lực phấn đấu của các cán bộ công nhân viên Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã có nhiều giải pháp thích hợp để bám sát mục tiêu, kế hoạch đề ra, đồng thời vận dụng sáng tạo các chủ trương, chính sách, quy chế hoạt động của ngành trong công tác huy động vốn. Chính vì vậy, tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2023 đạt 894.298 triệu đồng, so với năm 2022 tăng 110.454 triệu đồng; chiếm thị phần 36% tổng nguồn vốn trên địa bàn tỉnh Nam Định. Ngoài ra, các đợt phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm dự thưởng đều hoàn thành vượt chỉ tiêu kế hoạch Trung ương giao.

2.2.2.2. Công tác sử dụng vốn. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Bản chất hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là kinh doanh tiền tệ, huy động để cho vay kiếm lời qua chênh lệch giữa lãi suất cho vay với chi phí huy động vốn. Vì vậy, cùng với hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn đóng vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định nói riêng.

Nhận thức được điều này, trong những năm qua, công tác đầu tư và sử dụng vốn kinh doanh đã được chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định quan tâm, chú trọng phát triển và đã đạt được các kết quả như sau:

Bảng số 2.2. Phân tích cơ cấu tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Số liệu trên phản ánh kết quả cho vay và cơ cấu dư nợ phân loại theo thời gian:

+) Doanh số cho vay năm sau tăng hơn năm trước, cụ thể năm 2023 đã tăng 16,97% so với năm 2022. Nguyên nhân là do kinh tế – xã hội trên địa bàn có xu hướng phát triển, đầu tư tăng làm cho nhu cầu vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh tăng, dẫn đến doanh số cho vay của Ngân hàng tăng.

+) Tổng dư nợ toàn chi nhánh giảm là 3,67%. Trong đó, dư nợ cho vay trung và dài hạn năm 2023 giảm là 54.815 triệu đồng, tức khoảng 22,29%; song cho vay ngắn hạn lại tăng 27.490 triệu đồng, khoảng 5,50%.

Như vậy, hoạt động đầu tư của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định về quy mô bị thu hẹp ở cho vay trung và dài hạn nhưng lại mở rộng ở cho vay ngắn hạn. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Bảng số 2.3. Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Qua bảng trên, ta thấy cho vay kinh tế quốc doanh có xu hướng giảm, năm 2022 chiếm 57% tổng dư nợ nhưng năm 2023 chỉ chiếm 42% tổng dư nợ; trong khi đó, tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh năm 2023 là 58% so với 43% năm 2022.

Như vậy, cho vay ngoài quốc doanh đã tăng 96.108 triệu đồng, khoảng 29,98%. Điều này chứng tỏ kinh tế ngoài quốc doanh mà đại diện chính là các công ty TNHH, công ty tư nhân trên địa bàn đã tăng thêm nhiều và tiềm lực kinh tế cũng như khả năng sản xuất kinh doanh ngày càng phát triển, bên cạnh đó kinh tế tư nhân và kinh tế hộ gia đình phát triển nhanh.

Đặc điểm cho vay kinh tế ngoài quốc doanh là số lượng khách hàng lớn, trải rộng trên địa bàn toàn tỉnh, thu lãi nhỏ lẻ; để đáp ứng được chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã phải mở rộng mạng lưới tín dụng và bố trí thêm lực lượng cán bộ tín dụng sao cho phục vụ được tốt nhất nhu cầu vay vốn của khách hàng.

Bên cạnh việc thực hiện cơ chế cho vay mới của Ngân hàng Nhà nước theo QĐ 1627/NHNN, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã chú ý đến việc nâng cao chất lượng tín dụng hiện có: Tập trung vốn tăng thị phần đầu tư cho các dự án vừa và nhỏ, các khách hàng có tình hình tài chính tốt, sản xuất kinh doanh hiệu quả; tích cực thu hồi một số món nợ xấu, nợ không sinh lời. Cụ thể như sau: Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

+) Năm 2022, chi nhánh đã thu hồi nợ tồn đọng được 80% kế hoạch Trung ương giao, xử lý rủi ro theo cơ chế 57 triệu đồng, xử lý nợ tồn đọng nhóm 2 bằng VNĐ và ngoại tệ quy VNĐ số tiền là: 18.979 triệu đồng.

+) Sang năm 2023, trong năm có phát sinh 342 triệu đồng nợ quá hạn nhưng chỉ trong thời gian ngắn chi nhánh đã tìm mọi biện pháp để thu hồi và tích cực thu hồi nợ quá hạn cũ, đã xử lý xong nợ tồn đọng nhóm 2 và nợ có tính chất như nhóm 2 số tiền là: 107.147.991.855 đồng. Đến ngày 31/12/2023 tỷ lệ nợ quá hạn còn là 0,003%.

2.2.2.3. Hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Cũng như hầu hết các NHT khác, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định thực hiện các hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: Huy động vốn để cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ; thực hiện chuyển tiền nhanh trong nước, chuyển tiền nhanh Western Union thông qua hệ thống chuyển tiền điện tử và thanh toán bù trừ liên Ngân hàng; tư vấn cho khách hàng về tiền tệ tín dụng, công cụ thanh toán, cách thức mở tài khoản và mức lãi suất các loại tiền gửi của Ngân hàng; thực hiện thanh toán quốc tế mở L/C nhập khẩu và xuất khẩu trực tiếp; kinh doanh mua bán ngoại tệ; chi trả kiều hối cho mọi đối tượng với thủ tục đơn giản, nhanh chóng, gọn nhẹ; làm công tác thu chi tiền mặt và trả tiền lương cho người lao động tại đơn vị; ngoài ra Ngân hàng mới triển khai thêm loại hình dịch vụ thanh toán là rút tiền tự động trên máy ATM 24/24 giờ.

Như vậy, nội dung hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định khá rộng, không chỉ bó hẹp trong phạm vi thanh toán bằng VNĐ mà thanh toán cả bằng ngoại tệ, không chỉ là các giao dịch trong nước mà có cả những giao dịch quốc tế. Chính điều này đã giúp Ngân hàng mở rộng hơn nữa giao lưu với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới.

2.2.2.4. Kết quả kinh doanh. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Trong những năm qua, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã thực hiện đầy đủ các quy định về điều hành hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Việt Nam. Mặc dù hoạt động kinh doanh dịch vụ trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn thách thức, song với quyết tâm phấn đấu của các cán bộ công nhân viên và sự chỉ đạo sát sao của Ban lãnh đạo, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được những kết quả sau:

Bảng số 2.4. Kết quả kinh doanh tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Tổng thu tài chính của chi nhánh năm 2023 tăng so với năm 2022 là 15.188 triệu đồng, tốc độ tăng 25,36%. Trong tổng thu, thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn, năm 2022 chiếm 82% và năm 2023 chiếm 83,7%. Nhân tố trực tiếp góp phần tăng thu từ hoạt động tín dụng chính là quy mô tín dụng được mở rộng, chất lượng tín dụng được chú trọng và chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay tăng.

Tổng chi của Ngân hàng năm 2023 giảm 5.306 triệu đồng so với năm 2022; chi phí chủ yếu là cho hoạt động huy động vốn, chi cho công nhân viên và chi về tài sản, chi về quản lý; còn các khoản mục chi phí khác chiếm tỷ trọng không đáng kể trong tổng chi phí của Ngân hàng, chỉ khoảng từ 0,2 đến 0,9%.

Chênh lệch thu- chi: Năm 2023, lợi nhuận hạch toán 28.915 triệu đồng, đạt 170% so với kế hoạch Ngân hàng Công thương Việt Nam giao, tăng 20.494 triệu đồng so với năm 2022, tốc độ tăng là 243,37%.

Như vậy, kết quả kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định là tốt, đã tăng được mức thu nhập cho cán bộ công nhân viên. Để có được kết quả này là do sự cố gắng của toàn thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ban lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

2.3/ Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

2.3.1. Tình hình chung về thanh toán không dùng tiền mặt.

Việc đổi mới cơ chế thanh toán qua Ngân hàng và đưa công nghệ thông tin vào công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã không ngừng được nâng cao và hoàn thiện để phù hợp với yêu cầu thanh toán của nền kinh tế. áp dụng thành tựu của công nghệ tin học, đồng thời thực hiện đúng đắn các Nghị định của Chính phủ, các quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước về việc hướng dẫn công tác thanh toán không dùng tiền mặt mới ban hành, tiếp tục đà tăng trưởng của những năm trước, từ năm 2022 đến nay cồn tác thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được những kết quả sau:

Bảng số 2.5. Tình hình thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định theo số tiền.

Bảng số 2.6. Tình hình thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định theo số món.

Qua kết quả trên ta thấy:

Tổng doanh số thanh toán chung theo số tiền của chi nhánh tăng khá cao, năm 2023 đạt 3.722.727 triệu đồng, tăng 778.819 triệu đồng so với năm 2022, tốc độ tăng là 24,46%. Tuy nhiên, tổng doanh số thanh toán chung theo số món lại giảm từ 28.121 món năm 2022 xuống còn 27.055 món năm 2023, tức là đã giảm 1.066 món. Điều này chứng tỏ số món thanh toán có giá trị lớn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định gia tăng, còn số món có giá trị thấp giảm.

Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng cao hơn so với doanh số thanh toán bằng tiền mặt cả về số tiền lẫn số món. Năm 2022, thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm 19.071 món, trị giá 2.034.336 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 69,10% trong tổng doanh số thanh toán (theo số tiền). Năm 2023, thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng là 71,71%, đạt 2.669.681 triệu đồng trong tổng doanh số thanh toán (theo số tiền); số món thanh toán không dùng tiền mặt là 17.367 món, nhiều hơn 7.679 món so với thanh toán bằng tiền mặt. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Như vậy, tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định nhìn chung là khả quan. Đạt được điều này là do chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã thực hiện chiến lược khách hàng đa dạng và phong phú, khách hàng được quyền lựa chọn các hình thức thanh toán cho phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị mình; đảm bảo vòng quay vốn nhanh, chính xác; mặt khác, chi nhánh luôn tạo điều kiện đáp ứng đủ nhu cầu về vốn thanh toán thường xuyên của khách hàng và đảm bảo khả năng chi trả tốt. Tuy nhiên, Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa đến việc thu hút những giao dịch thanh toán có giá trị nhỏ để tổng doanh số thanh toán của Ngân hàng tăng hơn cả về số món lẫn số tiền.

2.3.2. Thực trạng vận dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Công cụ thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng chủ yếu ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định là Séc và Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền; còn Uỷ nhiệm thu, thư tín dụng và thẻ thanh toán thì sử dụng hầu như rất ít. Cụ thể như sau:

2.3.2.1. Hình thức thanh toán bằng Séc.

Séc là công cụ thanh toán tiên tiến nhất trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt truyền thống của ngân hàng thương mại. Được áp dụng phổ biến với nhiều ưu điểm thuận lợi cho cả người mua và người bán, Séc tạo ra sự vận động tương đối đồng thời giữa hàng hoá và tiền tệ. Mặc dù, Séc đã được sử dụng rộng rãi ở nhiều nước trong khu vực và trên thế giới, song đối với Việt Nam, việc thanh toán bằng Séc trong tầng lớp dân cư còn là điều khá mới mẻ.

Qua khảo sát thực tiễn, tình hình thanh toán bằng Séc tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định hiện nay còn thấp, cụ thể là: Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Bảng số 2.7. Tình hình thanh toán bằng Séc tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Ta thấy, tổng doanh số thanh toán bằng Séc năm 2022 là 30.189 triệu đồng, đạt 1,48% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Sang năm 2023, tổng doanh số thanh toán bằng Séc là 34.703 triệu đồng, tăng 4.514 triệu đồng so với năm 2022, song chỉ chiếm tỷ trọng 1,30% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Như vậy, thanh toán bằng Séc có tỷ trọng ngày càng giảm trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt.

Rõ ràng, thanh toán bằng Séc chưa được các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp và dân cư chấp nhận và sử dụng, nó chưa trở thành công cụ thanh toán phổ biến và thường xuyên trong cuộc sống hàng ngày của dân cư. Điều đó chứng tỏ, bên cạnh những ưu điểm của Séc là làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chi phí trong các khâu in ấn tiền, kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản tiền… thì thanh toán bằng Séc vẫn còn hạn chế: Mức thu nhập của đại bộ phận những người dân còn thấp, phạm vi thanh toán Séc còn hẹp nên tính khuyến khích sử dụng Séc bị hạn chế, thời hạn hiệu lực thanh toán Séc dài gây khó khăn trong việc kiểm soát và hạn chế sự thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn. Mặt khác, khách hàng có thể lợi dụng phát hành Séc khống hoặc phát hành quá số dư (trong trường hợp Séc không được bảo chi) để chiếm dụng vốn hợp lý.

Như vậy, để đẩy mạnh thanh toán bằng Séc trong dân cư cần có nhiều biện pháp, trong đó cần phải bổ sung quy định chặt chẽ về hạch toán Séc để đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia, giúp cho việc kiểm soát được dễ dàng, đả bảo an toàn tài sản trong khâu thanh toán.

2.3.2.2. Hình thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán được ưa chuộng nhất trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Nó được áp dụng rộng rãi trong thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hay chuyển tiền của người sử dụng dịch vụ thanh toán trong cùng một tổ chức cung ứng hay giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.

Bảng số 2.8. Tình hình thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định

Qua số liệu trên ta thấy, tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được ưa chuộng nhất vì tính thuận tiện, an toàn của nó, ít phiền hà trong thủ tục phát hành, phạm vi thanh toán trên toàn quốc và phí hợp lý.

Năm 2023, tỷ trọng thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi tăng mạnh so với năm 2022 là 93,84%; đạt 2.440.307 triệu đồng và chiếm tới 91,41% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Sở dĩ Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được khách hàng ưa chuộng nhất là bởi vì:

+) Uỷ nhiệm chi có tính an toàn cao. Người phát hành là người ra lệnh chi tiền từ tài khoản của mình, và họ chỉ có thể lập Uỷ nhiệm chi khi trên tài khoản có đủ số dư. Điều này đảm bảo tính an toàn cho cả Ngân hàng và khách hàng, tránh trường hợp khách hàng phát hành quá số dư khi sử dụng Séc.

+) Uỷ nhiệm chi rất đơn giản khi sử dụng và đơn giản khi phát hành. Mẫu Uỷ nhiệm chi có thể được Ngân hàng bán rất đễ dàng và không cần quản lý chặt chẽ để chống mất cắp, ngoài ra, người phát hành cũng có thể tự lập Uỷ nhiệm chi trên giấy theo mẫu mà không cần mua của Ngân hàng.

+) Uỷ nhiệm chi không bị giới hạn trong phạm vi thanh toán mà có thể thanh toán trong toàn quốc.

Mặt khác, việc áp dụng công nghệ thông tin vào thanh toán càng làm cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Séc chuyển tiền hiện không còn được sử dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định bởi không có khách hàng nào có nhu cầu sử dụng Séc chuyển tiền. Sở dĩ như vậy là do:

+) Phạm vi sử dụng của Séc chuyển tiền quá hạn hẹp, chỉ được sử dụng trong cùng một hệ thống Ngân hàng.

+) Rủi ro dễ xảy ra bởi khách hàng có thể làm mất Séc.

+) Thời hạn thanh toán quy định là 30 ngày nên dù không có nhu cầu khách hàng cũng phải rút tiền truớc ngày Séc hết hiệu lực. Ngoài ra, khách hàng phải đến đúng Ngân hàng cùng hệ thống với Ngân hàng phục vụ mình thì mới được rút tiền, điều này rất gây bất tiện cho khách hàng.

Chính vì những hạn chế như trên mà Séc chuyển tiền đã không còn được sử dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

2.3.2.3. Các hình thức thanh toán khác. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Công cụ thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được khách hàng sử dụng chủ yếu là Séc và Uỷ nhiệm chi, còn các hình thức thanh toán khác như: Uỷ nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ thanh toán được sử dụng rất ít, cụ thể như sau:

Hình thức thanh toán Uỷ niệm thu tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Năm 2022, phát sinh 2 món Uỷ nhiệm thu với doanh số phát sịnh là 50 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,0025% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Năm 2023, Uỷ nhiệm thu có 9 món, doanh số phát sinh là 354 triệu đồng, chiếm 0,017% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Còn những năm trước nữa như năm 2021 và năm 2020 không có món Uỷ nhiệm thu nào phát sinh.

Nguyên nhân có thể là do thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu phức tạp, nó có được chi trả hay không phụ thuộc cả vào thiện chí và khả năng thanh toán của người trả tiền. Uỷ nhiệm thu nói chung chỉ đuợc sử dụng để thanh toán các hàng hoá, dịch vụ cung cấp thường xuyên và cố định như trả tiền điện, nước, điện thoại… vì thế mà giá trị bình quân thấp so với các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác.

Đối với thư tín dụng (L/C), năm 2023 tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định mở 312 L/C nhập khẩu với giá trị 21.914.196 USD. Sở dĩ phương thức thanh toán bằng L/C chiếm tỷ trọng nhỏ trong thanh toán không dùng tiền mặt là bởi vì đây là phưong thức thanh toán phù hợp với những hợp đồng mua – bán, xuất – nhập khẩu có khối lượng lớn giữa các quốc gia với nhau, song đối với nền kinh tế tỉnh nhà còn chưa đủ lớn mạnh để hội nhập với nền kinh tế trên thế giới và trong khu vực thì phương thức này sẽ ít được sử dụng. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Đối với thẻ thanh toán: Đây là một dịch vụ hoàn toàn tự động và mới được triển khai tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định từ năm 2023 nên còn mới lạ với đa số người dân. Chính vì thế hình thức thanh toán này được sử dụng rất ít.

2.3.3. Những điều kiện để áp dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

Để áp dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát triển và hiện đại hơn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định thì cần có một số điều kiện cơ bản sau:

Điều kiện về cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ.

Đây là một điều kiện rất quan trọng bởi thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với công nghệ Ngân hàng hiện đại. Cơ sở vật chất kỹ thuật và công nghệ có hiện đại thì các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt mới trở nên an toàn, thuận tiện, hiệu quả và hấp dẫn khách hàng hơn. Tuy nhiên, những công nghệ mới (như máy ATM) luôn đòi hỏi chi phí đầu tư ban đầu và chi phí vận hành lớn, do đó, Ngân hàng cần phải cân nhắc kỹ trước khi quyết định đầu tư.

Điều kiện vè con người. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Để có thể vận hành những máy móc, thiết bị và công nghệ hiện đại thì đòi hỏi đội ngũ cán bộ công nhân viên Ngân hàng phải có trình độ chuyên môn cao, đạo đức nghề nghiệp tốt thì mới đảm bảo thanh toán không dùng tiền mặt an toàn, hiệu quả. Ngoài ra, cán bộ công nhân viên Ngân hàng còn cần phải có thái độ nhiệt tình, cởi mở khi giao dịch với khách hàng. Có như vậy mới tạo hình ảnh đẹp về Ngân hàng, củng cố niềm tin và tạo tâm lý an tâm cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng và các sản phẩm dịch vụ nói chung của Ngân hàng.

Tuy nhiên, bên cạnh những yêu cầu về trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ của cán bộ công nhân viên Ngân hàng thì yếu tố khách hàng cũng hết sức quan trọng. Hiện nay, ở Việt Nam nói chung và ở tỉnh Nam Định nói riêng, người dân đa phần có thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán. Thay đổi thói quen là rất khó, song với sự nỗ lực của ngành Ngân hàng cũng như việc nâng cao nhận thức xã hội trong tiến trình hội nhập và phát triển hứa hẹn tương lai không xa, việc thanh toán không dùng tiền mặt sẽ trở nên phổ biến hơn.

Tham gia vào hệ thống các phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng.

Vì thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ bằng cách trích từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng (nếu người chi trả và người thụ hưởng có mở tài khoản tại cùng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán), hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (trường hợp người chi trả và người thụ hưởng khác tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán), cho nên, để thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt trong trường hợp khác tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thì Ngân hàng cần phải tham gia vào hệ thống các phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng. Ngoài ra, trong thanh toán không dùng tiền mặt các Ngân hàng cần phải có mối quan hệ chặt chẽ, thống nhất với nhau theo đúng các quyết định, quy định của Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước.

2.4/ Nhận xét về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định.

2.4.1. Kết quả đạt được. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Do sự quan tâm chỉ đạo của Ban Giám đốc cũng như những nỗ lực cố gắng của toàn thể cán bộ công nhân viên trong việc mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt, trong thời gian qua, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được những kết quả nhất định:

+) Thanh toán không dùng tiền mặt luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thanh toán.

+) Tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng với chất lượng tốt, quá trình xử lý nghiệp vụ được thực hiện nhanh gọn, kịp thời, chính xác, không để xảy ra sai sót, do vậy luôn được khách hàng tin cậy.

+) Thái độ phục vụ khách hàng của cán bộ công nhân viên Ngân hàng được nâng cao, thể hiện ở sự tận tình, chu đáo, cởi mở khi giao dịch, tiếp xúc với khách hàng, mang lại cảm giác dễ chịu, thoải mái và yên tâm cho khách hàng.

+) Chi nhánh đã duy trì và tiếp tục thực hiện hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng, kịp thời khai thác thông tin giao dịch hàng ngày trên mạng hiện có.

+) Bên cạnh đó, Ngân hàng luôn thực hiện nghiêm chỉnh các quy chế về chứng từ, thanh toán, quỹ tiền mặt và khả năng thanh toán, tạo nên được niềm tin đối với khách hàng.

Trên đây là một số kết quả mà chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt, trên cơ sở đó, chi nhánh tiếp tục phát huy những thế mạnh của mình, tạo thuận lợi cho việc mở rộng và phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở địa phương trong những năm tiếp theo.

2.4.2. Tồn tại. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Bên cạnh những kết quả đã đạt được, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định vẫn còn những tồn tại, hạn chế sau:

+) Đối tượng thanh toán qua Ngân hàng còn hẹp, chủ yếu là các doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, các cơ quan Nhà nước; khu vực tư nhân chưa hoặc rất ít người sử dụng các hình thức thanh toán qua Ngân hàng, trong khi đây là thị trường rộng chiếm 70% thu nhập quốc dân.

+) Thủ tục thanh toán còn phức tạp, chưa thuận tiện. Các thể thức thanh toán còn hạn chế, chưa đa dạng để phù hợp với nền kinh tế thị trường.

+) Hệ thống cơ sở vật chất, kỹ thuật phục vụ cho hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có mặt còn lạc hậu, chưa thể hiện được đây là một phương thức thanh toán hiện đại của nền kinh tế.

+) Môi trường pháp lý về thanh toán không dùng tiền mặt chưa hoàn chỉnh nên việc phân định trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán chưa có cơ sở để xử lý khi có tranh chấp hoặc mất mát tài sản.

Đó là những mặt còn bất cập trong thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Để khắc phục những vấn đề này, Ngân hàng cần tìm hiểu, nghiên cứu những nguyên nhân tồn tại, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm để có thể đưa ra các giải pháp tác động tích cực, hữu hiệu đến việc mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

2.4.3. Nguyên nhân tồn tại.

a/ Nguyên nhân khách quan.

• Do mặt bằng xã hội chưa cao về mọi mặt, trình độ phát triển của nền kinh tế còn ở mức thấp… làm cho nhận thức của người dân bị hạn chế, đã ảnh hưởng không nhỏ đến công tác thanh toán không dùng tiền mặt. ảnh hưởng từ thời kỳ bao cấp cùng với những rủi ro mà thời kỳ này mang lại khiến người dân yên tâm hơn khi sử dụng tiền mặt, mặc dù họ biết rằng sẽ không an toàn, hoặc có thể bị mất tiền hoặc bị tiền giả.
• Các văn bản pháp luật đang trong quá trình sửa đổi, hoàn thiện. Các văn bản về thanh toán không dùng tiền mặt đã được ban hành nhưng nhìn chung vẫn còn nhiều vấn đề bất cập, chưa thực sự phù hợp với nhu cầu sử dụng của người dân.
• Thu nhập của đại bộ phận người dân còn thấp so với yêu cầu sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt.

b/ Nguyên nhân chủ quan.

Có thể kể đến một vài nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định như sau:

Ngân hàng vẫn còn coi nhẹ hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, chưa coi việc mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt là một chiến lược quan trọng mang tính cấp thiết, nên các biện pháp tác động chưa thiết thực.

Công tác tuyên truyền, quảng cáo các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt chưa được coi trọng. Ngân hàng chưa chủ động tìm đến với khách hàng, chưa khơi dậy những nhu cầu còn tiềm ẩn trong dân chúng.

Trình độ tiếp cận công nghệ hiện đại của đội ngữ cán bộ công nhân viên Ngân hàng còn thấp, chưa đáp ứng được yêu cầu chung trong thanh toán. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

Thái độ phục vụ của cán bộ công nhân viên Ngân hàng đã được cải thiện nhưng vẫn còn một số cá nhân, bộ phận có thái độ không cởi mở, thân thiện với khách hàng, không tận tình giúp đỡ, hướng dẫn trong việc lập và làm thủ tục thanh toán, gây tâm lý ngại sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt ở khách hàng.

Qua việc nhìn nhận vấn đề một cách khách quan, thẳng thắn chỉ ra những hạn chế, tồn tại, nghiên cứu những nguyên nhân tồn tại, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định cần phải nhanh chóng có những biện pháp hữu hiệu để đẩy nhanh, đẩy mạnh hơn nữa các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng cũng như hoạt động kinh doanh nói chung, từ đó xây dựng Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định trở thành một Ngân hàng vững mạnh và phát triển ổn định.

Như vậy, để mở rộng và phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt thì chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định cần kịp thời nắm bắt và vận dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng. Trên cơ sở những kết quả đạt được và những bài học kinh nghiệm được rút ra, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định cần phải xây dựng những biện pháp cụ thể, hữu ích, phù hợp với điều kiện cụ thể và tình hình chung của đất nước. Từ đó có những chiến lược để xây dựng và hoàn thiện bộ máy tổ chức cũng như công nghệ thanh toán qua Ngân hàng; cùng với tỉnh Nam Định và cả nước xây dựng hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong sạch, vững mạnh, nâng cao giá trị đồng Việt Nam trên trường quốc tế, góp tiếng nói chung vào tiến trình hội nhập và phát triển của cả nước. Luận văn: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY:

===>>> Luận văn: Giải pháp thanh toán không dùng tiền mặt tại CN VietinBank

Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 Chuyên cung cấp dịch vụ làm luận văn thạc sĩ, báo cáo tốt nghiệp, khóa luận tốt nghiệp, chuyên đề tốt nghiệp và Làm Tiểu Luận Môn luôn luôn uy tín hàng đầu. Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 luôn đặt lợi ích của các bạn học viên là ưu tiên hàng đầu. Rất mong được hỗ trợ các bạn học viên khi làm bài tốt nghiệp. Hãy liên hệ ngay Dịch Vụ Viết Luận Văn qua Website:  https://dichvuvietluanvan.com/ – Hoặc Gmail: lamluanvan24h@gmail.com