Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng

Chia sẻ chuyên mục Đề Tài Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng hay nhất năm 2026 cho các bạn học viên ngành đang làm luận văn thạc sĩ tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài luận văn tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm luận văn thì với đề tài Luận Văn: Những nhân tố thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam dưới đây chắc chắn sẽ giúp cho các bạn học viên có cái nhìn tổng quan hơn về đề tài sắp đến.

Chương 3 trình bày chi tiết phương pháp nghiên cứu bao gồm quy trình, phương pháp tiếp cận, mô hình nghiên cứu, cách thức thu thập dữ liệu và kỹ thuật phân tích. Việc sử dụng kết hợp các mô hình FEM, REM và GMM cho phép kiểm định chắc chắn các yếu tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng, từ đó cung cấp nền tảng vững chắc cho phần kết quả phân tích thực nghiệm ở chương tiếp theo.

3.1 Phương pháp tiếp cận

Luận văn sử dụng phương pháp tiếp cận định lượng nhằm phân tích mối quan hệ giữa các nhân tố tài chính nội tại và tăng trưởng tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam. Cách tiếp cận này cho phép kiểm định các giả thuyết nghiên cứu một cách khách quan, có khả năng tổng quát hóa và đưa ra các kết luận có cơ sở thống kê.

Phương pháp tiếp cận định lượng được lựa chọn nhằm đảm bảo tính khách quan, tái lập và độ tin cậy cao cho kết quả nghiên cứu, đồng thời phù hợp với đặc điểm của dữ liệu bảng theo thời gian và không gian trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng.

3.2 Quy trình nghiên cứu

Quy trình nghiên cứu trong luận văn này được thiết kế một cách hệ thống và logic nhằm đảm bảo tính khoa học, khách quan và độ tin cậy cao trong quá trình đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam. Cụ thể, nghiên cứu được thực hiện qua các bước sau:

Đầu tiên, tác giả xác định rõ vấn đề nghiên cứu và mục tiêu cần đạt được, từ đó xây dựng câu hỏi nghiên cứu và giả thuyết liên quan. Tiếp theo, nghiên cứu tiến hành tổng quan lý thuyết và các nghiên cứu thực nghiệm trước đây nhằm hình thành nền tảng lý thuyết và xác định các biến số. Trên cơ sở đó, mô hình nghiên cứu được xây dựng phù hợp với mục tiêu và dữ liệu sẵn có. Sau đó, dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính đã kiểm toán của các ngân hàng được thu thập, xử lý và kiểm tra tính đầy đủ, đồng nhất.

Giai đoạn tiếp theo là phân tích dữ liệu bằng các phương pháp định lượng thông qua mô hình dữ liệu bảng (panel data) bao gồm FEM, REM và GMM để kiểm định giả thuyết và rút ra các mối quan hệ giữa các biến. Cuối cùng, kết quả phân tích được tổng hợp, đánh giá và đưa ra kết luận kèm theo các hàm ý chính sách thiết thực nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong việc xây dựng chiến lược phát triển tín dụng bền vững.

3.3 Mô hình nghiên cứu và giả thuyết Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

3.3.1 Các biến trong mô hình nghiên cứu

Biến phụ thuộc: Trong luận văn này, có hai biến phụ thuộc chính được sử dụng để đánh giá mức độ tăng trưởng tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2015 – 2024:

Tốc độ tăng/giảm dư nợ tín dụng hàng năm: Biến này phản ánh mức độ thay đổi của dư nợ tín dụng của ngân hàng trong một năm. Đây là một chỉ tiêu quan trọng để đo lường sự phát triển tín dụng của ngân hàng trong từng giai đoạn cụ thể. Tốc độ tăng/giảm dư nợ tín dụng hàng năm thể hiện khả năng mở rộng hoặc thu hẹp quy mô cho vay của ngân hàng, từ đó có thể phản ánh sự hiệu quả trong việc quản lý tín dụng và khả năng phát triển thị trường của ngân hàng (Tung & Thuan, 2022). Biến này được tính toán bằng cách lấy tỷ lệ thay đổi của dư nợ tín dụng năm nay so với dư nợ tín dụng của năm trước.

Quy mô tín dụng hàng năm: Biến quy mô tín dụng phản ánh tổng dư nợ tín dụng mà ngân hàng đã cấp cho khách hàng trong năm. Quy mô tín dụng là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá khả năng cung cấp tín dụng của ngân hàng và ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển chung của ngân hàng. Theo Tung & Thuan (2022), quy mô tín dụng càng lớn, khả năng huy động vốn của ngân hàng càng mạnh mẽ, và ngược lại, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc duy trì hoặc mở rộng quy mô hoạt động nếu không thể duy trì tỷ lệ tín dụng ổn định. Quy mô tín dụng thường được đo lường như sau: (𝐶á𝑐 𝑘ℎ𝑜ả𝑛 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑘ℎá𝑐ℎ ℎà𝑛𝑔)

Các biến độc lập: Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

Tốc độ tăng/giảm dư nợ tín dụng năm trước: Biến này phản ánh sự thay đổi của dư nợ tín dụng của ngân hàng trong năm trước đó và có thể ảnh hưởng đến quyết định tín dụng trong năm tiếp theo. Nếu ngân hàng đã tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ trong năm trước, họ có thể có xu hướng tiếp tục gia tăng tín dụng trong năm sau, hoặc ngược lại, nếu dư nợ tín dụng tăng quá nhanh và gặp phải rủi ro, ngân hàng có thể thận trọng hơn (Ali Awdeh, 2016). Biến này giúp kiểm tra liệu sự phát triển tín dụng trong quá khứ có tác động đến khả năng tăng trưởng tín dụng hiện tại.

Quy mô tín dụng năm trước: Quy mô tín dụng năm trước thể hiện tổng dư nợ tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng trong năm trước. Quy mô tín dụng trước đó có thể ảnh hưởng đến khả năng phát triển tín dụng của ngân hàng trong năm tiếp theo. Nếu ngân hàng có quy mô tín dụng lớn, họ có thể duy trì hoặc gia tăng tín dụng trong năm sau, ngược lại, ngân hàng nhỏ hơn hoặc có quy mô tín dụng yếu sẽ gặp nhiều thách thức trong việc tăng trưởng (Đặng Văn Dân và cộng sự, 2021).

(𝐶á𝑐 𝑘ℎ𝑜ả𝑛 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑘ℎá𝑐ℎ ℎà𝑛𝑔 𝑛ă𝑚 𝑡 − 1)

Tốc độ gia tăng tiền gửi hàng năm của ngân hàng: Biến này đo lường sự thay đổi về lượng tiền gửi của khách hàng vào ngân hàng trong một năm. Tiền gửi là một nguồn vốn quan trọng để ngân hàng có thể cho vay. Nếu ngân hàng huy động được nhiều tiền gửi từ khách hàng, họ sẽ có nhiều vốn để cung cấp tín dụng hơn (Nguyễn Thị Thu Trang & Đặng Văn Trung, 2021). Do đó, tốc độ gia tăng tiền gửi hàng năm có thể tác động trực tiếp đến khả năng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng.

Quy mô ngân hàng: Quy mô ngân hàng được đo lường bằng tổng tài sản của ngân hàng. Các ngân hàng lớn thường có khả năng huy động vốn và mở rộng tín dụng dễ dàng hơn so với các ngân hàng nhỏ, do đó quy mô ngân hàng có thể có tác động tích cực đến khả năng cấp tín dụng (Berger & Mester, 1997). Các ngân hàng có quy mô lớn có thể dễ dàng duy trì và phát triển tín dụng, trong khi ngân hàng nhỏ có thể gặp khó khăn hơn.

(𝑇ổ𝑛𝑔 𝑡à𝑖 𝑠ả𝑛) Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu phản ánh tỷ lệ của các khoản vay không trả được so với tổng dư nợ tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu cao có thể làm giảm khả năng của ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng, vì ngân hàng cần phải dự phòng cho các khoản nợ xấu (Devita, Kamal & Hakim, 2022). Tỷ lệ nợ xấu cao thường làm giảm lòng tin của ngân hàng vào việc cho vay và có thể dẫn đến việc siết chặt chính sách tín dụng.

Tỷ lệ thanh khoản: Tỷ lệ thanh khoản là một chỉ tiêu đo lường khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn. Tỷ lệ thanh khoản cao cho thấy ngân hàng có đủ khả năng tài chính để cho vay và xử lý các khoản nợ ngắn hạn (Keynes, 1936). Tài sản thanh khoản cao bao gồm: tiền mặt và các khoản tương đương tiền, các chứng khoán dễ giao dịch như cổ phiếu, trái phiếu blue-chip và tín phiếu kho bạc. Các khoản mục này có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt, đảm bảo khả năng đáp ứng nhu cầu chi trả và thanh toán của ngân hàng. Tuy nhiên, nếu tỷ lệ thanh khoản quá cao, điều này có thể phản ánh sự thận trọng quá mức của ngân hàng và có thể hạn chế khả năng mở rộng tín dụng.

Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản: Đây là một chỉ số đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của ngân hàng để tạo ra lợi nhuận. Tỷ suất sinh lời trên tài sản cao có thể cho thấy ngân hàng đang sử dụng tài sản của mình hiệu quả để tạo ra lợi nhuận, điều này có thể giúp ngân hàng duy trì và mở rộng tín dụng (Albertazzi & Gambacorta, 2009). Nếu ngân hàng có tỷ suất lợi nhuận cao, họ có thể có nhiều nguồn lực để mở rộng tín dụng cho khách hàng.

3.3.2 Mô hình nghiên cứu đề xuất Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

Luận văn sử dụng mô hình hồi quy dữ liệu bảng để phân tích tác động của các yếu tố nội tại tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam. Mô hình hồi quy có dạng như sau:

𝑌𝑖𝑡 = 𝛽0 + 𝛽1𝑋𝑖𝑡 + 𝛽2𝑋𝑖𝑡 + 𝛽3𝑋𝑖𝑡 + 𝛽4𝑋𝑖𝑡 + ⋯ + 𝛽𝑛𝑋𝑖𝑡 + 𝜀𝑖𝑡

Trong đó: 𝑌_𝑖𝑡 là biến phụ thuộc; X là các biến giải thích; 𝜀 là hạng ngẫu nhiên; i là số quan sát thứ i trong tổng thể; t là thời điểm t của tổng thể.

Kế thừa nghiên cứu thực nghiệm của các tác giả trong và ngoài nước như đề cập ở chương 2, tác giả đề xuất mô hình nghiên cứu như sau:

𝐶𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝐺𝑟_𝑖𝑡 = 𝛼 + 𝛽₁𝐶𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝐺𝑟_{(𝑡−1)𝑖𝑡} + 𝛽₂𝐷𝑒𝑝𝑜𝑠𝑖𝑡𝐺𝑟_𝑖𝑡 + 𝛽₃𝐿𝑛𝑆𝑖𝑧𝑒_𝑖𝑡 + 𝛽₄𝑁𝑃𝐿_𝑖𝑡 + 𝛽₅𝐿𝐼𝑄_𝑖𝑡 + 𝛽₆𝑅𝑂𝐴_𝑖𝑡 + 𝜀_𝑖𝑡 (1)
𝐿𝑛𝐿𝑜𝑎𝑛_𝑖𝑡 = 𝛼 + 𝛽₁𝐿𝑛𝐿𝑜𝑎𝑛_{(𝑡−1)𝑖𝑡} + 𝛽₂𝐷𝑒𝑝𝑜𝑠𝑖𝑡𝐺𝑟_𝑖𝑡 + 𝛽₃𝐿𝑛𝑆𝑖𝑧𝑒_𝑖𝑡 + 𝛽₄𝑁𝑃𝐿_𝑖𝑡 + 𝛽₅𝐿𝐼𝑄_𝑖𝑡 + 𝛽₆𝑅𝑂𝐴_𝑖𝑡 + 𝜀_𝑖𝑡 (2)

Trong đó:

Biến phụ thuộc:

CreditGrit thể hiện tốc độ tăng/giảm dư nợ tín dụng của ngân hàng i trong năm
LnLoanit thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng i trong năm.

Biến độc lập: CreditGr(t-1)it thể hiện tốc độ tăng/giảm dư nợ tín dụng của ngân hàng i trong năm t-1; LnLoan(t-1)it thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng i trong năm t-1; DepositGrit thể hiện tốc độ gia tăng tiền gửi của ngân hàng i trong năm t; LnSizeit thể hiện quy mô ngân hàng i trong năm t; NPLit thể hiện tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng i trong năm t; LIQit thể hiện tính thanh khoản của ngân hàng i trong năm t; ROAit thể hiện tỷ suất lợi nhuận trên tài sản của ngân hàng i trong năm t.

Bảng 3.1: Tổng hợp các biến trong mô hình nghiên cứu

3.3.3 Giả thuyết nghiên cứu Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

Từ cơ sở lý thuyết và các nghiên cứu trước đây, luận văn đề xuất các giả thuyết nghiên cứu như sau:

Nhóm giả thuyết với biến phụ thuộc: Tăng trưởng tín dụng

H1a: Tăng trưởng tín dụng năm trước có tác động tích cực đến tăng trưởng tín dụng năm hiện tại.
H2a: Tốc độ gia tăng tiền gửi có tác động tích cực đến tăng trưởng tín dụng.
H3a: Quy mô ngân hàng có tác động tích cực đến tăng trưởng tín dụng.
H4a: Tỷ lệ nợ xấu có tác động tiêu cực đến tăng trưởng tín dụng.
H5a: Tỷ lệ thanh khoản có tác động tích cực đến tăng trưởng tín dụng.
H6a: Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản (ROA) có tác động tích cực đến tăng trưởng tín dụng.

Nhóm giả thuyết với biến phụ thuộc: Quy mô tín dụng

H1b: Quy mô tín dụng năm trước có tác động tích cực đến quy mô tín dụng hiện tại.
H2b: Tốc độ gia tăng tiền gửi có tác động tích cực đến quy mô tín dụng.
H3b: Quy mô ngân hàng có tác động tích cực đến quy mô tín dụng.
H4b: Tỷ lệ nợ xấu có tác động tiêu cực đến quy mô tín dụng.
H5b: Tỷ lệ thanh khoản có tác động tích cực đến quy mô tín dụng.
H6b: Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản (ROA) có tác động tích cực đến quy mô tín dụng.

3.4 Dữ liệu nghiên cứu Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

Dữ liệu được thu thập từ báo cáo tài chính đã kiểm toán của 24 Ngân hàng thương mại Việt Nam niêm yết trên TTCK trong giai đoạn 2015 – 2024. Dữ liệu được tổng hợp từ các nguồn chính như Cổng thông tin điện tử Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, website của các ngân hàng và Bloomberg.

Tiêu chí lựa chọn mẫu: (1) Ngân hàng có đầy đủ dữ liệu trong giai đoạn nghiên cứu; (2) Không bị kiểm soát đặc biệt hoặc đang trong quá trình tái cơ cấu; (3) Có báo cáo tài chính công khai minh bạch.

3.5 Phương pháp phân tích số liệu

Phương pháp nghiên cứu định lượng được sử dụng thông qua mô hình dữ liệu bảng (panel data). Các mô hình được sử dụng bao gồm:

Mô hình tác động cố định (FEM – Fixed Effects Model): phù hợp khi tồn tại sự khác biệt không quan sát được giữa các ngân hàng nhưng không thay đổi theo thời gian.
Mô hình tác động ngẫu nhiên (REM – Random Effects Model): giả định rằng sự khác biệt không quan sát được là ngẫu nhiên và không tương quan với các biến độc lập.
Mô hình GMM (Generalized Method of Moments): nhằm khắc phục hiện tượng nội sinh trong mô hình, đặc biệt đối với biến trễ như quy mô tín dụng và tăng trưởng tín dụng năm trước. GMM động (Arellano-Bond) được sử dụng để ước lượng trong trường hợp biến phụ thuộc phụ thuộc vào giá trị trong quá khứ của chính nó. Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

3.6 Kiểm định mô hình

Các kiểm định được sử dụng để lựa chọn mô hình phù hợp:

Kiểm định Hausman: để lựa chọn giữa FEM và
Kiểm định AR(1) và AR(2): trong mô hình GMM để kiểm tra tự tương
Kiểm định Hansen/Sargan: để kiểm tra tính hợp lệ của công cụ trong

Ngoài ra, các kiểm định về đa cộng tuyến (VIF), phương sai sai số thay đổi và tự tương quan cũng được thực hiện để đảm bảo tính chính xác của mô hình.

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3

Chương 3 đã trình bày về phương pháp luận được áp dụng trong nghiên cứu. Bắt đầu từ quy trình nghiên cứu, xây dựng mô hình, thu thập dữ liệu, xác lập giả thuyết và lựa chọn phương pháp phân tích định lượng phù hợp, chương này là nền tảng quan trọng cho việc kiểm định mối quan hệ giữa các yếu tố nội tại của ngân hàng và tăng trưởng cũng như quy mô tín dụng. Sự kết hợp giữa mô hình FEM, REM và GMM cho phép luận văn kiểm soát tốt các yếu tố cố định, nội sinh và biến động theo thời gian, đảm bảo độ tin cậy và tính chính xác trong các kết luận được trình bày ở chương tiếp theo. Luận văn: PPNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY:

===>>> Luận văn: KQNC thúc đẩy tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng

Luận Văn Thạc Sĩ, Tài Chính Ngân Hàng